Предварительное планирование жизни и посмертные процедуры наследования представляют собой два взаимосвязанных этапа.
При наследственном планировании учитываются состав семьи, принадлежность активов, назначение получателей, пожелания о медицинской помощи и потребности в уходе. После смерти близкого человека может потребоваться подтверждение завещания или оформление управления наследством без завещания в Surrogate’s Court — суде по наследственным делам. Одинаковые названия документов не означают, что всем семьям подходит один и тот же план.
Вопросы, которые могут помочь в оценке и обработке
- Завещания и планирование передачи активов
- Доверенность на финансы, медицинский агент и предварительные медицинские инструкции
- Трасты, определение бенефициаров и координация владения активами
- Планирование для членов семьи, несовершеннолетних детей или особых потребностей в уходе
- Судебное оформление наследства по завещанию, управление наследством без завещания и процедуры для небольших наследственных масс
- Обязанности исполнителя завещания или управляющего наследством, требования кредиторов и распределение наследства
- Правовое планирование, связанное с правами пожилых людей, дееспособностью и долгосрочным уходом
Рекомендуется подготовиться к консультации.
Пожалуйста, перечислите членов семьи, активы с приблизительной стоимостью, способ регистрации собственности, бенефициаров страховых и пенсионных счетов, существующие завещания или трасты, долги и важных контактов. Активы в других штатах или странах, члены семьи, не являющиеся гражданами США, и доли в компаниях следует особо указать.
Нужно уделить особое внимание
Планирование наследства может касаться подоходного налога, налога на наследство, налога на дарение и права на государственные пособия. Юридические документы следует сверять с налоговым и финансовым планированием, а также своевременно пересматривать их при существенных изменениях в браке, активах, здоровье или месте проживания.
Особые условия для семейных трастов
По поводу отзывных и безотзывных трастов, передачи недвижимости, распределения для детей и трансграничных семейных дел, пожалуйста, смотрите «Семейные трасты, завещания и наследование богатства».